Proactief beheer kredietrisico’s steeds actueler dankzij real time informatie

Financieel gezond betekent voor organisaties dat ze weten te dealen met financiële risico’s. Daarbij zijn Credit Managers onmisbaar. Zij zorgen voor inzichten in debiteurenrisico's die essentieel zijn voor weloverwogen kredietbeslissingen. Dit artikel belicht verschillende vormen van debiteurenrisico en het belang van proactief risicomanagement.

Uit eigen onderzoek van Allianz Trade blijkt dat de Days Sales Outstanding (DSO), het aantal dagen dat facturen open blijft staan, in 2023 is gestegen tot 59 dagen. Veel bedrijven geven aan bezorgd te zijn over het betaalgedrag van debiteuren. Ook financiële instellingen zien klanten met betalingsachterstanden oplopen. Doordat facturen langer open staan, komt de liquiditeit bij veel bedrijven onder druk te staan. Met als domino-effect dat deze bedrijven ook weer hun leveranciers later gaan betalen. Het verstoort de dagelijkse business, het leidt tot hogere kosten (incasso, rente) en in het ergste geval vallen bedrijven om omdat het werkkapitaal tekortschiet. Voor bedrijven moet deze trend een alarmbel zijn. Is het debiteurenbeleid op orde?

Ruwweg zijn er drie soorten debiteurenrisico’s te onderscheiden:

• Betaalrisico: de kans dat een klant de factuur niet betaalt.
  

• Concentratierisico: het verstrekken van een hoog krediet aan één grote klant of een selecte groep klanten die een belangrijk deel van de omzet vertegenwoordigt. Een hoog concentratierisico maakt bedrijven kwetsbaar omdat het wegvallen van één klant meteen grote gevolgen heeft. 

• Landenrisico: het risico dat bedrijven lopen als ze internationaal zakendoen. Landspecifieke debiteurenrisico’s worden beïnvloed door schommelingen in wisselkoersen, economische of politieke instabiliteit, de kans op handelssancties of embargo’s, of andere kwesties.

De Credit Manager speelt een sleutelrol bij het minimaliseren van debiteurenrisico's en het beschermen van de cashflow en het werkkapitaal van een bedrijf. Bijvoorbeeld door effectieve kredietanalyses, monitoring, incassoprocedures en gedegen risicomanagement.  Een gezond debiteurenbestand is cruciaal voor de financiële stabiliteit en operationele efficiëntie van een bedrijf. Door een proactieve benadering van kredietbeheer, het gebruik van technologie en het handhaven van goede klantrelaties draagt de Credit Manager bij aan de algehele financiële stabiliteit en groei van de organisatie.

Het bepalen van een gedegen risicoprofiel van een klant of prospect vereist een systematische aanpak die zowel kwantitatieve als kwalitatieve gegevens integreert. Vele factoren spelen een rol. Behalve de financiële gezondheid van de klant is ook branche-specifieke informatie cruciaal. Wat zijn risico's die inherent zijn aan het vakgebied van de debiteur, zoals economische cycli, concurrentie en regelgeving? Daarnaast speelt het trackrecord van het managementteam mee. Is het zittend management in staat het bedrijf effectief te leiden? Ook geopolitieke ontwikkelingen moeten nauwgezet worden gevolgd. Kijk hoe een oorlog in Oekraïne of een conflict in Gaza vergaande gevolgen heeft voor de wereldhandel.   

De opkomst van de nieuwe technologie wekt de schijn dat het werk van de Credit Manager nagenoeg volledig is geautomatiseerd. Dat is inderdaad schijn. De menselijke factor is van onschatbare waarde en is ook onmisbaar. De combinatie van technologie en menselijke vaardigheden zorgt voor een optimaal kredietbeheer. Data-analyse biedt onmiskenbaar veel inzicht, maar alleen op basis van het beoordelingsvermogen van de ervaren Credit Manager kan het bedrijf beslissingen nemen. Het menselijke vermogen om context en nuances te begrijpen, is beslissend bij complexe kredietbeoordelingen.

Niet voor niks is een belangrijke eigenschap voor Credit Managers het vermogen om goed te kunnen luisteren. Wat de klant ook zegt, in het achterhoofd klinkt altijd “waarom”. De Credit Manager moet in staat zijn met elk klant-type een band aan te gaan en een gevoel van wederzijds vertrouwen op te bouwen. Dan krijg je bedrijven zover dat ze bereid zijn om niet alleen slecht nieuws met je te delen maar ook de maatregelen die ze nemen om dit slechte nieuws voor te blijven.