Gestão de risco empresarial: guia prático para a sua empresa

A gestão de risco de negócio (ou gestão de risco operacional)  é um subconjunto da gestão do risco que avalia, prioriza e responde aos riscos associados a mudanças nas operações, sistemas e processos da sua empresa. Serve de guia na tomada de decisão e no planeamento, seja em cenário de emergência, seja perante uma oportunidade.

Este processo também estrutura uma resposta integrada a vários riscos em simultâneo e apoia decisões informadas, sustentadas na avaliação da exposição real da organização.

A Harvard Business Review organiza os potenciais riscos de uma empresa em três grupos: riscos preveníveis (originados dentro da organização), riscos estratégicos (assumidos deliberadamente para gerar retorno superior) e riscos externos (que ocorrem fora da organização e estão fora do seu controlo).

Na prática, a avaliação dos riscos da sua empresa deve contemplar as seguintes formas de exposição:

• Riscos de segurança e saúde: tudo o que, no ambiente de trabalho, tem potencial para causar danos às pessoas — materiais perigosos, projeções de máquinas ou falhas de equipamento.
• Riscos físicos e ambientais: incêndios, explosões e todos os eventos capazes de danificar as instalações, incluindo desastres naturais como fogos florestais, tempestades, inundações, sismos ou deslizamentos. Uma parte destes riscos está associada às alterações climáticas.
• Riscos humanos: situações ligadas às pessoas que afetam o funcionamento da organização, como o consumo de álcool ou substâncias, desvio de fundos e outras formas de fraude empresarial.
• Riscos tecnológicos e operacionais: tudo o que compromete a operação — falhas de energia, avarias nos sistemas de informação, incidentes de fraude cibernética ou de processamento de dados.
• Riscos estratégicos: a incapacidade de responder à evolução do mercado, muitas vezes resultado de planos de negócio errados ou de uma perda de vantagem competitiva no setor (o caso Blockbuster face à Netflix é um exemplo clássico).
• Existem também perdas financeiras associadas ao risco: exposição em ativos financeiros, preços, câmbios ou liquidação de posições. Clientes e parceiros também representam riscos empresariais de natureza financeira, sobretudo quando existe risco de crédito, no caso de vender com prazos de pagamento. Uma boa estratégia de gestão ajuda a definir até onde a empresa pode ir nas relações financeiras que estabelece, incluindo o risco de incumprimento de pagamentos.

Uma gestão de riscos verdadeiramente eficaz envolve toda a organização — é aqui que entra a gestão de risco empresarial.

A gestão de risco empresarial (ERM, na sigla em inglês) é o processo estruturado de identificar e preparar respostas para eventos que representem riscos ao cumprimento dos objetivos estratégicos, ou oportunidades para reforçar a posição competitiva da empresa. Traduz a cultura de risco da organização, a sua tolerância ao risco e o apetite que tem para o assumir.

São componentes essenciais para construir um modelo de governance apropriado, que pode incluir o apoio de analistas de risco especializados na identificação de ameaças e na definição de respostas.

Bem estruturado, este sistema de gestão permite assumir riscos estratégicos com resultados operacionais sólidos e melhorar a conformidade com os requisitos legais, regulatórios e de reporte.

Entre as principais vantagens está a maior visibilidade sobre as possíveis ameaças que a organização enfrenta e uma capacidade de resposta mais eficaz. Isto traduz-se em ganhos de eficiência operacional para colaboradores e gestores, e reforça a confiança no cumprimento das metas de crescimento.

Há, contudo, limitações inerentes. O julgamento humano na tomada de decisão apoia-se muitas vezes em experiências passadas, pressupostos incorretos ou intuição, o que abre caminho a erros simples ou a falhas graves.

Um conhecimento superficial do processo pode também ignorar o contexto económico e concorrencial do setor, gerando dados contraditórios ou uma leitura demasiado conservadora do risco — com oportunidades desperdiçadas pelo caminho. Para ser útil, a gestão de risco empresarial deve avaliar os riscos associados a objetivos de negócio concretos, ancorados nos principais impulsionadores de valor.

Note que os riscos financeiros de natureza estratégica fazem parte da própria atividade. Instituições financeiras, como bancos ou caixas de crédito, assumem risco sempre que concedem crédito; empresas farmacêuticas convivem com risco estratégico durante o desenvolvimento de novos produtos.

Empresas expostas a riscos financeiros significativos podem atenuar as consequências negativas através de infraestruturas e soluções adequadas — o Seguro de Crédito é uma delas.

O primeiro passo para desenhar um processo eficaz é compreender os tipos de riscos que a organização enfrenta em cada um dos eixos que sustentam a sua estratégia.

Analise em detalhe as atividades e componentes específicos do negócio. Que eventos, internos ou externos, podem interromper ou desviar cada um deles? Que sistemas e processos existem para responder a essas situações? E qual é a probabilidade real de acontecerem?

Um conjunto de atividades coordenadas dá corpo à gestão do risco. Os passos iniciais são:

• Identificar riscos, analisando fatores internos e externos com impacto nos objetivos.
• Analisar riscos, calibrando e calculando os possíveis desfechos de cada exposição — um mapa de risco ajuda a visualizar prioridades.
• Responder ao risco, adotando a estratégia adequada para mitigar a ameaça, seja criando processos novos, seja eliminando os que já não fazem sentido.
• Acompanhar riscos e oportunidades, medindo e documentando de forma contínua a evolução do sector, os riscos empresariais e os próprios protocolos internos — idealmente com acompanhamento dos riscos em tempo real.

Um plano de resposta só funciona com responsabilidade atribuída. Nomeie um colaborador com autoridade de gestão para supervisionar as responsabilidades ligadas ao risco, e considere criar um comité de gestão de risco com tarefas distribuídas pelas pessoas certas.

Num contexto marcado pela tecnologia e pelas alterações climáticas, os riscos multiplicaram-se em número e complexidade. Planeamento antecipado e aconselhamento especializado ajudam a atenuar o impacto dos mais graves. Muitos são, inclusive, seguráveis: incêndio, responsabilidade sobre produtos ou desvio de fundos, entre outros.

Como especialistas em monitorização e gestão do risco de crédito, a Allianz Trade protege as  empresas contra riscos como a fraude, o incumprimento e os riscos ligados a operações relacionadas com a transição energética, através de soluções como o Seguro de Crédito e o Seguro contra fraudes empresariais.

Ainda assim, a melhor cobertura continua a ser a prevenção. Muitos riscos operacionais, incluindo os financeiros, respondem bem a medidas preventivas como formação regular dos colaboradores, verificações a colaboradores, clientes e parceiros, inspeções de segurança, manutenção de equipamentos e conservação das instalações.

No caso concreto dos riscos financeiros, coloque especialistas junto das linhas de negócio, a trabalhar diretamente com quem gera novas ideias, inovação, exposição — e, se tudo correr bem, resultados. Esta lógica de proximidade transforma a gestão do risco num processo vivo, não numa função isolada.

A gestão de risco empresarial é um processo contínuo que atravessa toda a organização. Convém, porém, ter presente uma limitação: as pessoas tendem a sobrestimar a sua capacidade de influenciar acontecimentos que, na prática, dependem em grande medida de fatores fora do seu controlo.