Cẩm nang về Công ty Bảo hiểm và Bảo hiểm Tín dụng Thương Mại: Định nghĩa, Lợi ích và Cách thức hoạt động 

Phạm vi bảo hiểm tín dụng thương mại bảo vệ các doanh nghiệp khỏi tình trạng quá hạn thanh toán và không thanh toán các khoản nợ thương mại. Nó đảm bảo rằng các hóa đơn sẽ được thanh toán và cho phép các công ty quản lý một cách đáng tin cậy các rủi ro thương mại và chính trị trong giao thương vốn nằm ngoài tầm kiểm soát của họ. Bảo hiểm này đảm bảo rằng: 

• Vốn được bảo vệ
• Dòng tiền được duy trì
• Việc phục vụ khoản vay và trả nợ được tăng cường
• Lợi nhuận được đảm bảo

Mặc dù bảo hiểm tín dụng thương mại có thể là một khoản đầu tư thông minh cho nhiều công ty, nhưng nó có thể không phải là lựa chọn tốt nhất cho các công ty chỉ giao thương với các chính phủ hoặc cá nhân bán lẻ, vì bảo hiểm tín dụng thương mại chỉ chi trả cho các khoản phải thu giữa doanh nghiệp với doanh nghiệp.

Một hợp đồng bảo hiểm tín dụng thương mại cho phép các công ty cảm thấy an tâm hơn khi cấp thêm tín dụng cho khách hàng hiện tại, hoặc theo đuổi các khách hàng mới, lớn hơn mà trước đó có vẻ quá rủi ro. Sự bảo vệ mà nó mang lại cho phép công ty tăng doanh số để phát triển kinh doanh với các khách hàng sẵn có. Các công ty được bảo hiểm có thể bán hàng theo điều khoản công nợ, trong khi trước đó họ có thể phải hạn chế hoặc chỉ bán hàng trên cơ sở có tài sản đảm bảo. Đối với các nhà xuất khẩu, đây có thể là một lợi thế cạnh tranh lớn.

Điều quan trọng nữa là cần biết những gì bảo hiểm tín dụng thương mại không bao gồm. Bảo hiểm tín dụng thương mại không phải là sự thay thế cho việc quản trị tín dụng thận trọng và thấu đáo. Các thực hành quản trị tín dụng lành mạnh phải là nền tảng của bất kỳ đơn bảo hiểm tín dụng thương mại và mối quan hệ đối tác nào. Bảo hiểm tín dụng thương mại vượt xa hơn cả việc bồi thường; nó không thay thế các quy trình tín dụng của công ty mà là bổ sung và nâng cao vai trò của một chuyên gia tín dụng.

Mặc dù tín dụng thương mại là một công cụ thương mại mạnh mẽ để chinh phục các thị trường mới và xây dựng lòng trung thành của khách hàng, nhưng nó cũng là một con dao hai lưỡi có thể gây áp lực lên vốn lưu động và dòng tiền của doanh nghiệp. Là một phần trong chiến lược quản trị dòng tiền, bảo hiểm tín dụng thương mại có thể giúp bạn kiểm soát rủi ro tín dụng này. 

Với bảo hiểm tín dụng thương mại, doanh nghiệp có thể đảm bảo rằng mình được bồi thường nhanh chóng trong trường hợp xảy ra nợ xấu. Nhờ đó, tỷ số vốn lưu động của bạn được cải thiện và sự bất định liên quan đến dòng tiền vào sẽ giảm đi đáng kể.

Bảo hiểm tín dụng thương mại còn giúp:

• Cải thiện đáng kể chỉ số DSO (Kỳ thu tiền bình quân): Tức là số ngày trung bình để thu hồi tiền thanh toán sau khi bán hàng. 
• Đảm bảo khả năng quản lý hoạt động và đầu tư, giúp vận hành hiệu quả trong ngắn và trung hạn, đồng thời bảo đảm sự tăng trưởng. 
• Mang lại sự an tâm cho các đối tác tài chính: Giúp các ngân hàng hoặc cổ đông yên tâm về sự ổn định tài chính của công ty, từ đó họ có xu hướng sẵn lòng bảo lãnh nguồn vốn cho doanh nghiệp hơn. 
• Bảo vệ và tăng tốc phát triển thương mại: Kiểm soát các rủi ro mà tín dụng thương mại gây ra cho dòng tiền, mang lại cho doanh nghiệp lợi thế từ một chiến lược tín dụng thương mại hiệu quả và kiên cường.

Các công ty đầu tư vào bảo hiểm tín dụng thương mại (bảo hiểm các khoản phải thu) vì nhiều lý do, bao gồm:

• Mở rộng doanh số – Nếu các khoản phải thu được bảo hiểm, công ty có thể bán được nhiều hàng hơn cho khách hàng hiện tại một cách an toàn, hoặc tiếp cận các khách hàng mới từng bị coi là quá rủi ro.
• Mở rộng sang các thị trường quốc tế mới – Loại bảo hiểm này bảo vệ doanh nghiệp trước các rủi ro đặc thù và cung cấp kiến thức thị trường để giúp bạn đưa ra các quyết định tăng trưởng sáng suốt hơn.
• Các điều khoản tài trợ tốt hơn – Các ngân hàng thường sẽ cho vay nhiều vốn hơn dựa trên các khoản phải thu đã được bảo hiểm và cũng có thể giảm chi phí sử dụng vốn.
• Giảm dự phòng nợ phải thu khó đòi – Việc bảo hiểm các khoản phải thu giúp giải phóng nguồn vốn cho công ty. Ngoài ra, phí bảo hiểm tín dụng thương mại được khấu trừ thuế, trong khi các khoản dự phòng nợ xấu thì không.
• Kiến thức kinh tế có thể áp dụng thực tế – Cơ sở dữ liệu thông tin và nền tảng công nghệ của nhà bảo hiểm tín dụng giúp giảm chi phí vận hành và chi phí thông tin.
• Bảo vệ trước tình trạng không thanh toán và tổn thất thảm khốc – Nếu một sự kiện không lường trước xảy ra đột ngột khiến công ty và đơn vị bảo hiểm không kịp trở tay, hóa đơn sẽ được chi trả thông qua quy trình yêu cầu bồi thường.
• Tăng doanh thu và lợi nhuận – Một đơn bảo hiểm tín dụng thường có thể bù đắp chi phí của chính nó gấp nhiều lần, ngay cả khi người được bảo hiểm chưa từng yêu cầu bồi thường, bằng cách tăng doanh số và lợi nhuận mà không phát sinh thêm rủi ro.
• Cải thiện mối quan hệ với bên cho vay – Bảo hiểm tín dụng thương mại có thể cải thiện mối quan hệ của công ty với bên cho vay. Trong nhiều trường hợp, ngân hàng sẽ yêu cầu phải có bảo hiểm tín dụng thương mại để đủ điều kiện nhận một khoản vay dựa trên tài sản.

Bảo hiểm tín dụng thương mại bảo vệ doanh nghiệp trước tình trạng không thanh toán các khoản nợ thương mại. Nó chi trả cho các khoản phải thu giữa các doanh nghiệp. Nếu doanh nghiệp không nhận được khoản tiền nợ do bên mua bị phá sản, mất khả năng thanh toán hoặc các vấn đề khác, hoặc nếu việc thanh toán bị quá hạn rất lâu, đơn bảo hiểm tín dụng thương mại sẽ chi trả một tỷ lệ phần trăm của khoản nợ quá hạn đó. Điều này giúp bảo vệ nguồn vốn, duy trì dòng tiền và đảm bảo lợi nhuận, đồng thời giúp doanh nghiệp mở rộng các điều khoản tín dụng cạnh tranh và tiếp cận các nguồn tài trợ hấp dẫn hơn.

Với bảo hiểm tín dụng thương mại, doanh nghiệp có thể quản lý một cách đáng tin cậy các rủi ro thương mại và chính trị trong giao thương vốn nằm ngoài tầm kiểm soát của mình. Bảo hiểm tín dụng thương mại giúp doanh nghiệp cảm thấy an tâm khi cấp thêm tín dụng cho khách hàng hiện tại hoặc theo đuổi các khách hàng mới, lớn hơn mà trước đó có vẻ quá rủi ro.

Có bốn loại hình bảo hiểm tín dụng thương mại như mô tả dưới đây. Chi phí của đơn bảo hiểm sẽ thay đổi tùy thuộc vào loại phạm vi bảo hiểm được chọn, ngành nghề kinh doanh, doanh thu hàng năm cần bảo hiểm, lịch sử nợ xấu, các quy trình tín dụng nội bộ hiện tại và mức độ uy tín tín dụng của khách hàng, cùng các yếu tố khác.

• Toàn bộ doanh thu – Loại hình này bảo vệ trước việc không thanh toán nợ thương mại từ tất cả khách hàng. Doanh nghiệp có thể chọn phạm vi áp dụng cho tất cả doanh số nội địa, quốc tế hoặc cả hai.  
• Khách hàng trọng điểm – Với loại hình này, doanh nghiệp chọn bảo hiểm cho những khách hàng lớn nhất – những bên mà nếu không thanh toán sẽ gây ra rủi ro lớn nhất cho doanh nghiệp.  
• Người mua đơn lẻ – Nếu phần lớn giao dịch của doanh nghiệp chỉ thực hiện với một khách hàng, bạn có thể chọn đơn bảo hiểm tín dụng thương mại bảo vệ trước rủi ro vỡ nợ tiềm tàng chỉ từ khách hàng đó.  
• Theo giao dịch – Hình thức này bảo vệ trước việc không thanh toán trên cơ sở từng giao dịch một và phù hợp nhất cho các công ty có ít thương vụ hoặc chỉ có một khách hàng.

Bảo hiểm Tín dụng Thương mại không chi trả những gì?

Bảo hiểm tín dụng thương mại chỉ chi trả cho các khoản phải thu trước các rủi ro thương mại và chính trị. Các khoản nợ tồn đọng sẽ không được chi trả trừ khi có giao dịch thương mại trực tiếp giữa doanh nghiệp và khách hàng (một doanh nghiệp khác).

Một hợp đồng bảo hiểm tín dụng thương mại vững mạnh vẫn là cách đáng tin cậy nhất để đối phó với rủi ro tín dụng thương mại và tránh các vấn đề về dòng tiền. Nó bảo vệ và thúc đẩy sự phát triển thương mại của doanh nghiệp, đồng thời kiểm soát các rủi ro mà tín dụng thương mại gây ra cho dòng tiền.

Với bảo hiểm tín dụng thương mại, doanh nghiệp đảm bảo rằng mình được bồi thường nhanh chóng trong trường hợp xảy ra nợ xấu, nhờ đó tỷ số vốn lưu động được cải thiện, sự bất định về dòng tiền vào giảm đi đáng kể, và các ngân hàng hoặc cổ đông có thể yên tâm về sự ổn định tài chính của doanh nghiệp.

Bắt đầu với một Hợp đồng Bảo hiểm Tín dụng Thương mại 

Tại thời điểm bắt đầu hợp đồng bảo hiểm tín dụng thương mại, công ty bảo hiểm sẽ phân tích uy tín tín dụng và sự ổn định tài chính của những khách hàng có thể bảo hiểm của bên mua bảo hiểm, sau đó xác định cho họ một hạn mức tín dụng cụ thể, đây chính là số tiền mà nhà bảo hiểm sẽ bồi thường nếu khách hàng được bảo hiểm đó không thanh toán.

Khác với các loại bảo hiểm doanh nghiệp khác, một khi công ty đã mua phạm vi bảo hiểm tín dụng thương mại, hợp đồng sẽ không bị xếp vào hồ sơ lưu trữ cho đến kỳ gia hạn năm sau − mối quan hệ này mang tính tương tác liên tục.

Trong khi doanh nghiệp giao dịch với các khách hàng hiện tại, rủi ro tín dụng sẽ được bảo vệ trong phạm vi hạn mức. Nhờ vào nguồn lực nội bộ và các chuyên gia, nhà bảo hiểm tín dụng có thể thông tin cho doanh nghiệp về khả năng thanh toán của khách hàng để giúp nhận diện các bên có nguy cơ thanh toán xấu và thực hiện điều chỉnh hạn mức tín dụng khi các điều kiện kinh tế thay đổi.

So sánh Bảo hiểm Tín dụng Thương mại với các Giải pháp thay thế

Tự bảo hiểm, một giải pháp thay thế cho bảo hiểm tín dụng thương mại, nghĩa là doanh nghiệp tự trích lập một khoản dự phòng trên bảng cân đối kế toán để bù đắp cho bất kỳ khoản nợ xấu tiềm tàng nào trong năm tài chính. Đây thường không phải là giải pháp hiệu quả nhất, vì thay vì đầu tư số vốn dư thừa vào các cơ hội tăng trưởng, doanh nghiệp phải giữ cố định khoản tiền đó để phòng ngừa nợ xấu. 

Thư tín dụng là một lựa chọn khác, nhưng nó chỉ cung cấp sự bảo vệ nợ cho một khách hàng cụ thể và chỉ áp dụng cho thương mại quốc tế.

Một lựa chọn khác là Bao thanh toán cho các khoản phải thu. Đây là một thỏa thuận với bên thứ ba để họ mua lại các khoản phải thu với mức giá thấp hơn giá trị ghi trên hóa đơn. Đơn vị này cung cấp một khoản ứng trước tiền mặt từ 70% đến 90% giá trị hóa đơn. Khi hóa đơn được thanh toán, đơn vị bao thanh toán sẽ hoàn trả phần còn lại trừ đi phí dịch vụ của họ. Các mức phí này có thể dao động từ 1% đến 10%, dựa trên nhiều yếu tố khác nhau.

Một số dịch vụ bao thanh toán sẽ chịu rủi ro không thanh toán của các hóa đơn mà họ mua, trong khi số khác thì không. Bao thanh toán có thể là một ý tưởng tốt nếu công ty đang gặp vấn đề về dòng tiền và cần thu hồi các khoản phải thu nhanh chóng. Tuy nhiên, dù mang lại lợi ích ngắn hạn, doanh nghiệp sẽ phải trả phí từ 1% đến 5% cho dịch vụ này ngay cả khi khoản phải thu được thanh toán đầy đủ trong vòng 60-90 ngày. Khoản nợ càng chậm thanh toán, phí càng cao. Các cam kết bảo đảm thanh toán không phải lúc nào cũng có sẵn, và nếu có, chúng có thể làm tăng gấp đôi phí bao thanh toán lên tới mức 10%.

Khi cần vốn nhưng đồng thời muốn có sự an toàn trước rủi ro không thanh toán, doanh nghiệp có thể làm việc với ngân hàng hoặc đơn vị bao thanh toán và sử dụng kết hợp với bảo hiểm tín dụng. Ngân hàng hoặc đơn vị bao thanh toán sẽ cung cấp nguồn vốn và đơn bảo hiểm tín dụng sẽ bảo vệ các hóa đơn đó. Trong trường hợp này, khi một hóa đơn đã được tài trợ nhưng không được thanh toán, khoản tiền bồi thường bảo hiểm sẽ được chuyển trực tiếp cho bên cấp vốn.

Phạm vi bảo hiểm của Đơn bảo hiểm Tín dụng Thương mại

Một hợp đồng bảo hiểm tín dụng thương mại luôn được cập nhật và tương tác liên tục trong suốt thời hạn bảo hiểm. 

Nhà bảo hiểm tín dụng có trách nhiệm chủ động giám sát người mua (khách hàng) của khách hàng (chính là doanh nghiệp mua bảo hiểm) trong suốt cả năm để đảm bảo uy tín tín dụng được duy trì. Họ thực hiện điều này bằng cách thu thập thông tin về người mua từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm: 

• Thăm gặp trực tiếp người mua 
• Thông tin công khai
• Thông tin được cung cấp bởi các bên mua bảo hiểm khác cũng bán hàng cho cùng người mua đó 
• Các báo cáo tài chính nhận được

Trong suốt thời gian hiệu lực của đơn bảo hiểm, bên mua bảo hiểm có thể yêu cầu bổ sung phạm vi bảo hiểm cho một người mua cụ thể nếu nhu cầu phát sinh. Nhà bảo hiểm tín dụng sẽ thẩm định rủi ro của việc tăng phạm vi bảo hiểm và sẽ chấp thuận bổ sung, hoặc duy trì phạm vi bảo hiểm hiện tại kèm theo giải thích chi tiết. Tương tự, bên mua bảo hiểm cũng có thể yêu cầu bảo hiểm cho một người mua mới mà họ muốn hợp tác kinh doanh.

Quy trình Bồi thường của Đơn bảo hiểm Tín dụng Thương mại

Khi có các dấu hiệu cho thấy một công ty đang gặp khó khăn về tài chính, nhà bảo hiểm tín dụng sẽ thông báo cho tất cả các bên mua bảo hiểm đang bán hàng cho người mua đó về rủi ro gia tăng, đồng thời thiết lập một kế hoạch hành động để giảm thiểu và tránh tổn thấ

Nếu một tổn thất không lường trước xảy ra, bên mua bảo hiểm sẽ nộp hồ sơ yêu cầu bồi thường kèm theo các chứng từ hỗ trợ, và nhà bảo hiểm tín dụng sẽ chi trả quyền lợi bảo hiểm cho bên mua bảo hiểm, thông thường trong vòng 60 ngày kể từ ngày xảy ra tổn thất đối với các yêu cầu bồi thường nội địa. 

Cuối cùng, nếu xảy ra tổn thất ngoài dự kiến, đơn bảo hiểm tín dụng thương mại sẽ thực hiện bồi thường, từ đó bảo vệ doanh thu và lợi nhuận ròng của bên mua bảo hiểm. Bằng cách duy trì mối quan hệ chặt chẽ giữa nhà bảo hiểm tín dụng và bộ phận quản trị tín dụng thương mại, bảo hiểm tín dụng thương mại có thể là khoản đầu tư khôn ngoan nhất mà một công ty có thể thực hiện để đảm bảo lợi nhuận, dòng tiền và nguồn vốn được bảo vệ.

Mục tiêu cuối cùng của bảo hiểm tín dụng không chỉ đơn thuần là bồi thường cho các tổn thất phát sinh từ việc vỡ nợ, mà còn cung cấp cho các doanh nghiệp sự hỗ trợ và kiến thức cần tổn thất có thể dự báo trước ngay từ đầu thiết để tránh các

Việc sở hữu thông tin chính xác để đưa ra các quyết định tín dụng sáng suốt đồng nghĩa với việc doanh nghiệp có thể tránh hoặc giảm thiểu tổn thất. Phân tích cẩn trọng của Allianz Trade dựa trên những thông tin này cho phép các công ty xác định mức tín dụng mà họ có thể cấp cho khách hàng một cách an toàn và hợp lý. Quan trọng hơn, nó cho phép các công ty tránh được tổn thất và phát triển kinh doanh có lợi nhuận thông qua việc giám sát chặt chẽ khách hàng của họ.