Tại sao dự trữ tiền mặt quan trọng đối với doanh nghiệp?

Quỹ dự trữ tiền mặt giúp bảo vệ Doanh nghiệp trước các vấn đề ngắn hạn như doanh số sụt giảm hoặc các khoản chi phí bất ngờ, đồng thời cho phép Doanh nghiệp nắm bắt các cơ hội ngay khi chúng xuất hiện. Bài viết này sẽ trả lời câu hỏi “Dự trữ tiền mặt là gì?” và chia sẻ các mẹo về cách xây dựng cũng như quản lý nguồn dự trữ.

Dự trữ tiền mặt đề cập đến các tài sản thanh khoản mà công ty giữ sẵn để đáp ứng các nhu cầu tài chính ngắn hạn và khẩn cấp; nó cũng có thể được gọi là dự trữ dòng tiền. Tiền mặt tất nhiên là tài sản có tính thanh khoản cao nhất. Tuy nhiên, các khoản đầu tư ngắn hạn, ổn định và ít có khả năng mất giá chẳng hạn như các quỹ thị trường tiền tệ cũng có thể được coi là dự trữ tiền mặt của doanh nghiệp, vì chúng cho phép Doanh nghiệp nhanh chóng tiếp cận nguồn tiền của mình khi cần thiết. 

Một quỹ lý dòng tiền lành mạnh đảm bảo rằng Doanh nghiệp sẽ không bao giờ rơi vào tình trạng cạn kiệt tiền mặt! Ngoài ra, dự trữ tiền mặt rất hữu ích trong nhiều tình huống: 

• Cung cấp nguồn tiền ngay lập tức nếu cần thực hiện một khoản mua sắm có giá trị lớn.
• Xử lý các chi phí phát sinh ngoài kế hoạch.
• Vượt qua các giai đoạn khó khăn: Ví dụ như khi khách hàng chậm thanh toán hoặc khi doanh nghiệp hoạt động theo mùa vụ.

In addition, cash reserves for business can help you: 

• Thúc đẩy kế hoạch xuất khẩu hoặc mở rộng trong tương lai: Dự trữ tiền mặt đồng nghĩa với việc Doanh nghiệp có thực lực tài chính để hiện thực hóa các kế hoạch phát triển.
• Tài trợ cho các khoản đầu tư thanh khoản để bổ sung cho khoản dự trữ tiền mặt, vì những khoản đầu tư này có thể tạo ra lợi nhuận cao hơn so với việc để tiền mặt trong ngân hàng.
• Tránh các lựa chọn tài chính có lãi suất cao giúp Doanh nghiệp không phải phụ thuộc vào các hình thức như thẻ tín dụng hoặc vay nợ thêm để trang trải các nhu cầu ngắn hạn. 

Tổng kết: Bản chất của dự trữ tiền mặt là gì? Hãy coi dự trữ tiền mặt là giải pháp ngắn hạn cho các vấn đề ngắn hạn, một lớp đệm chống lại những điều không lường trước được. Các khoản vay nên được ưu tiên để tài trợ cho các khoản chi lớn đã được lên kế hoạch, chẳng hạn như chi phí đầu tư tài sản cố định.   

Khuyến nghị tiêu chuẩn cho việc dự trữ tiền mặt là duy trì đủ tính thanh khoản để trang trải từ ba đến sáu tháng chi phí hoạt động. Việc để dành quá ít sẽ khiến Doanh nghiệp đối mặt với rủi ro cạn kiệt tiền mặt, trong khi tích trữ quá nhiều tiền mặt có thể bất lợi cho sự phát triển của doanh nghiệp trong tương lai, vì số tiền đó thường có thể được sử dụng hiệu quả hơn vào các mục đích khác

Hãy bắt đầu bằng cách kiểm tra các khoản thu và chi ‒ các khoản chi phí và thu nhập ‒ cũng như báo cáo lưu chuyển tiền tệ cả năm. Phân tích này cũng sẽ cung cấp cái nhìn sâu sắc về cách quản lý dòng tiền.

Đầu tiên, hãy lấy tổng doanh thu trừ đi tổng chi phí để xem tổng số tiền đã chi cho các hoạt động kinh doanh trong một khoảng thời gian nhất định (phần còn lại chính là vốn lưu động của doanh nghiệp). Sau đó, chia con số đó cho số tháng trong kỳ kế toán để xác định tỷ lệ tiêu hao tiền mặt hàng tháng:

Tổng doanh thu – Tổng chi phí / Số tháng trong kỳ kế toán = Mức chi tiền hàng tháng

Để xác định lượng thanh khoản cần thiết cho doanh nghiệp, hãy nhân con số đó với số tháng mà doanh nghiệp muốn  dự trữ tiền mặt của mình: 

Mục chi tiêu hàng tháng x Số tháng dự phòng cần thiết = Số tiền mặt dự trữ cần thiết

Lưu ý rằng các doanh nghiệp khởi nghiệp chưa có báo cáo tài chính có thể sử dụng bản dự báo dòng tiền và ngân sách kinh doanh của công ty để xác định số tiền dự trữ cần thiết..

Xây dựng một khoản dự trữ tiền mặt là yếu tố then chốt để điều hành một doanh nghiệp thành công. Dưới đây là một số ý tưởng dành cho doanh nghiệp: 

• Kiểm soát chặt chẽ dòng tiền. Khi dòng tiền đổ về dồi dào, hãy trích một phần để dự phòng. Đừng chi tiêu quá mức khi biết rằng có những tháng khó khăn đang chờ đợi phía trước.
• Hãy đặt mục tiêu trích lập một khoản tiền nhất định vào quỹ tiết kiệm mỗi tháng để tăng  cường nguồn dự trữ dòng tiền.
• Ngoài tiền mặt, hãy xem xét các khoản đầu tư an toàn, thanh khoản cao có khả năng mang lại lợi nhuận cao hơn so với lãi suất từ tài khoản thanh toán hoặc tài khoản tiết kiệm thông thường.
• Bán thanh lý các lô hàng tồn kho cũ để thu hồi tiền mặt nhanh chóng, đồng thời giảm mức tồn kho tối thiểu bằng cách chỉ đặt hàng khi thực sự cần thiết.

Việc bảo vệ dòng tiền cũng quan trọng không kém việc xây dựng nó. Hãy nhớ rằng, dòng tiền sẽ gặp rủi ro khi khách hàng chậm thanh toán hoặc không thanh toán. Hãy cân nhắc sử dụng bảo hiểm tín dụng thương mại để bảo vệ doanh nghiệp trước các rủi ro chậm thanh toán hoặc không thanh toán có thể ảnh hưởng đến dòng tiền hoặc buộc Doanh nghiệp phải thâm hụt vào nguồn tiền dự trữ của mình. Ngoài ra, giải pháp này còn có thể hỗ trợ đắc lực cho các kế hoạch mở rộng của Doanh nghiệp. Để tìm hiểu thêm, truy cập trang web địa phương của chúng tôi