Плохое управление денежным потоком было причиной краха многих компаний, поэтому в этом вопросе нельзя полагаться на волю случая. Регулярное поступление денежных средств является жизненно важным для любой организации, поскольку ей необходимо платить зарплату работникам и оплачивать счета, а также инвестировать в рост бизнеса. Управление денежным потоком помогает вам иметь полное представление о том, откуда приходят ваши деньги, и планировать будущие доходы, чтобы обеспечить рост компании.

В этой статье мы даем рекомендации и отвечаем на наиболее часто задаваемые вопросы, связанные с управлением денежным потоком малого бизнеса: что такое управление денежным потоком, в чем его преимущества, и что надо делать, чтобы улучшить управление денежным потоком.

Сначала определим самое понятие «управление денежным потоком»: это процесс отслеживания и оптимизации вашего денежного потока за определенный период времени. Более конкретно, это означает анализ и сопоставление тех денежных средств, которые вы получаете – например, от продаж – с теми деньгами, с которыми вы расстаетесь, когда оплачиваете счета, выдаете заработную плату, перечисляете налоги и т.д.

Денежный поток отличается от прибыли, которая представляет собой сумму денег, остающуюся после того, как учтены все затраты на создание и поставку товара или оказание услуги.

Когда разница между денежными средствами, поступающими в компанию и отчисляемыми из нее, отрицательна в конце определенного периода, то это означает, что у вас стало меньше денежных средств, чем было в начале периода.

Задача управления денежным потоком – избежать подобного результата путем отслеживания и оптимизации вашего денежного потока, а также гарантировать, что приток денег в вашу компанию (денежные поступления) будет всегда превышать отток денежных средств (денежные расходы). Превышение денежных поступлений над расходами может, например, помочь вашей компании инвестировать и расти. Но малый бизнес может извлечь и много другой пользы из рационального управления денежным потоком.

Мы составили список из основных семи преимуществ, которые предоставляет бизнесу управление денежным потоком:

1.      Своевременная оплата труда работников

Ваши сотрудники помогают вам вести бизнес, поэтому своевременная оплата их труда очень важна. Это основное условие как для сохранения лояльности уже существующего персонала, так и для привлечения новых специалистов. Благодаря рациональному управлению денежными потоками у вас в наличии гарантированно будут денежные средства на зарплату сотрудников.

2.      Покупка всего необходимого для производства вашей продукции или оказания услуг

Еще одним из многочисленных преимуществ, которые предоставляет управление денежным потоком, является наличие у вас четкого прогноза по вашей кредиторской задолженности, что позволяет вам приобретать сырье или услуги, необходимые вам для выполнения полученных заказов. Потенциальный денежный профицит также поможет вам расширить ассортимент вашей продукции.

3.      Оплата всех остальных расходов

Хорошее управление денежным потоком позволит вам вести постоянный учет всех ваших прошлых, текущих и будущих расходов, будь то уплата налогов, погашение кредита или что-то еще. Тем самым вы сможете осуществлять необходимое планирование и обеспечивать своевременные платежи по этим статьям расходов.

4.      Планирование и координация вашей деятельности с целью получения максимальной прибыли

Планирование необходимо для любого бизнеса, и его отсутствие может привести к катастрофе. Управление денежным потоком помогает вам планировать, анализировать производительность и получать максимальную доступную прибыль от вашей текущей деятельности. Это также позволит вам подготовить бюджет на ближайшие годы.

5.      Сохранение денежных резервов и недопущение перерасхода средств

Без надежного управления денежными потоками вы не сможете отслеживать, сколько вы тратите, и можете перерасходовать средства или потратить деньги, необходимые для чего-то другого. Анализ вашего отчета о движении денежных средств поможет вам определить, что происходит с финансами вашей компании – находятся ли они в стабильном состоянии, или у вас наблюдается избыток или дефицит средств. Благодаря прогнозам денежного потока[SL1]  вы можете контролировать и отслеживать свои расходы, определяете свою ликвидность и прибыльность. Кроме того, благодаря прогнозам вы сможете обеспечить достаточные денежные резервы на случай ваших непредвиденных расходов или возникновения безнадежной задолженности перед вами со стороны вашего контрагента.

6.      Расширение или развитие вашего бизнеса

Еще одно преимущество, которое вы получаете благодаря управлению денежным потоком – это открытость вашей компании для инвестиций и возможностей роста. Действительно, анализируя отчет о движении денежных средств вы можете определить соотношение между вашими доходами и расходами, что поможет вам оценить текущее финансовое положение вашего бизнеса и принять правильные решения при составлении бюджета. Например, если у вас остается избыток денежных средств, вы можете принять решение разработать новые продукты или услуги, выйти на новый рынок и т.д.

7.      Получение кредита для вашего бизнеса

Многие компании зависят от банков или других финансовых учреждений при финансировании некоторых видов своей деятельности. Если у вас дефицит денежных средств, вы можете обратиться к ним за ссудой. Прежде чем ее предоставить, банки изучают финансовое состояние вашего бизнеса и вашу способность вернуть ссуду. Благодаря управлению денежными потоками вы сможете в качестве доказательства использовать отчеты о движении денежных средств, предоставив подробную информацию о ваших денежных поступлениях и расходах.

Таким образом, в малом бизнесе хорошее управление денежными потоками подарит вам душевное спокойствие, позволяя гарантировать, что вы сможете выполнить все свои обязательства, более эффективно вести свой бизнес и сосредоточиться на его росте.

Чтобы вы могли обеспечить хорошее финансовое положение вашей компании и избежать проблем с денежным потоком, мы рекомендуем вам:

• Регулярно составляйте прогноз денежного потока , чтобы вы могли заранее оценить состояние ваших денежных средств: рассчитайте доход, который вы получите (оцените объем ваших продаж и т.д.), сколько денег вы потратите (спрогнозируйте ваши расходы, заказы и т.д.) и поступайте в соответствии с вашими выводами.
• Тщательно изучайте потенциальных новых клиентов и анализируйте их кредитоспособность: учитывайте их финансовый рейтинг, обратитесь к местным партнерам за информацией или используйте альтернативные данные.
• Работайте с просроченными счетами, чтобы избежать безнадежной задолженности ваших клиентов перед вами: следуйте лучшей практике в области кредитной политики, чтобы ускорить погашение задолженности со стороны клиентов. Для этого выставляйте счета клиентам как можно быстрее, устанавливайте четкие условия оплаты, а также внедряйте процессы, обеспечивающие своевременную оплату ваших счетов. Определите, что делать в случае неоплаты счетов .
•  Не упускайте из виду возникающие угрозы, уделяйте внимание дебиторской задолженности, любым очень крупным счетам, срокам погашения ссуд.
• Избегайте перерасхода средств и осуществляйте разумные инвестиции: прежде чем делать крупные инвестиции или расширять свой бизнес, всегда учитывайте, какое влияние это окажет на ваши денежные средства, и исследуйте отрасли или рынки, чтобы полностью понять сложившуюся там ситуацию.
•  
• Создавайте денежные резервы, откладывая часть своих денежных средств на случай непредвиденных обязательств.
•  
• Обучите своих сотрудников основным принципам кредитного контроля (или наймите людей, которые их знают) для лучшего управления денежным потоком.
•  
• Используйте для управления денежным потоком соответствующее программное обеспечение, которое поможет отслеживать счета и расходы и даст вам четкое представление о состоянии ваших денежных средств.