什麼是信用風險以及如何有效預測與管理？ 

高效的信用風險管理始於準確的評估流程。以下是關鍵步驟： 

• 信用報告審核：通過信用評級機構獲取客戶的信用記錄，了解其財務健康狀況。 
• 交易歷史分析：根據過去的付款記錄和交易量評估客戶的付款能力。 
• 經濟環境評估：考慮市場環境對客戶行業的影響，判斷其潛在風險。 

風險預防策略： 

• 制定清晰的付款條款，例如縮短賒銷期限或要求預付款。 
• 對客戶設置信用額度，並根據其財務狀況定期調整。 
• 維持良好的溝通，確保在問題出現時及時協商解決方案。 

建立內部信用管理系統 

• 信用額度設置：授予的信用額度應基於客戶資產負債表和歷史表現。 
• 付款條款協商：設定明確的付款時間表，避免延遲風險。 
• 現金儲備管理：保持足夠的流動資金應對突發情況。 

利用技術與外部資源 

• 貿易信用保險：保障現金流並在客戶無法支付時提供賠償。 
• 數據分析工具：使用信用評估軟體進行風險監控和預測。 
• 風險報告：定期查看行業風險報告，提前識別潛在問題。 

法律與合同保護 

當客戶出現資不抵債時，企業應立即評估自身在法律框架下的權利： 

• 確認作為供應商的優先受償地位。 
• 根據國家法律採取行動，例如追償或參與破產談判。 
• 提前與律師或專業機構合作，降低法律糾紛的風險。 

破產欺詐的防範 

針對客戶可能採取的欺詐行為，企業應進一步強化內部審核和驗證機制，確保每筆交易的真實性。 

• 客戶背景調查：確保全面了解客戶的商業信用和財務健康。 
• 現金流控制：建立應急基金應對突發風險。 
• 風險多樣化：避免過於依賴單一客戶或市場。