Kredietrisico: wat is het en hoe beheer ik het?

Kredietrisico: kun je het risico nemen?

Jouw bedrijf levert op krediet aan klanten. Veel bedrijven hanteren deze voorwaarde. Maar dat het vaak voorkomt, wil niet zeggen dat er geen risico aan verbonden is. Ieder bedrijf dat op krediet levert, heeft te maken met kredietrisico: het risico dat een klant jouw factuur niet op tijd of helemaal niet betaalt. Dit risico kan direct financiële gevolgen hebben voor jouw eigen bedrijf. Het heeft een negatieve impact op jouw cashflow en winstgevendheid en kan zelfs leiden tot jouw faillissement. Grip houden op jouw kredietrisico is dus van groot belang om jouw bedrijf te continueren of zelfs te laten groeien.

Er zijn verschillende oplossingen die je bedrijf beschermen tegen het risico van onbetaalde facturen en jouw kredietrisicomanagement ondersteunen. Maar hoe weet je nou wat voor jouw bedrijf de juiste oplossing is? Wat is een Letter of Credit? Wat verstaan we precies onder factuurfinanciering of factoring? Wat zijn de voor- en nadelen van een kredietverzekering?

In dit artikel geven we uitleg op deze vragen en meer zodat je de beste oplossing voor jouw bedrijf kunt kiezen.

Kredietrisico onder controle: kies de juiste oplossing

Wanneer je op krediet aan jouw klanten levert, is het belangrijk dat je een effectief kredietrisicobeleid implementeert om jouw bedrijf te beschermen tegen het risico van niet-betaling.

Als eerste moet je kijken naar personele en financiële middelen: beschik je over de benodigde kennis en tijd om jouw debiteuren gedurende de gehele kredietcyclus te beheren?

En ook al is dat het geval, veel bedrijven roepen de hulp in van gespecialiseerde bedrijven, omdat de schade die ontstaat als het toch misgaat desastreus kan zijn.

Met onze risicoscan geven wij je inzicht in het kredietrisico van jouw klantenportefeuille. In een overzichtelijk rapport of online dashboard brengen wij deze risico's voor je in kaart.

Breng jouw kredietrisico in kaart

kredietrisico-analyseren-met-credit-risk-analyzer

Risicoscan aanvragen

Wat kan je doen om kredietrisico te beperken?

Om jouw kredietrisico's te beperken heb je de keuze uit verschillende opties. Het is belangrijk dat je de voor- en nadelen van deze opties tegen elkaar afweegt en zorgvuldig onderzoekt wat het beste past bij jouw bedrijf. Hieronder beschrijven we enkele van de meest voorkomende oplossingen.

1. Eigen voorziening of reservering dubieuze debiteuren

Met een 'Eigen voorziening' bouw je zelf financiële reserves op. Deze optie wordt ook wel ‘reservering voor dubieuze debiteuren’ genoemd, om verliezen te dekken wanneer jouw klanten niet kunnen betalen. Administratief gezien is dit de makkelijkste oplossing en het lijkt ook de goedkoopste oplossing, maar niets is minder waar.

De kredietrisico’s zijn enorm en de verliezen kunnen hoog oplopen, zeker wanneer een grote klant niet betaalt. Daarnaast is er sprake van hoge verborgen kosten:

Je bent zelf verantwoordelijk voor het kredietrisicomanagement. Hierbij word je vaak gedwongen te vertrouwen op externe informatieverstrekkers die niet altijd even betrouwbare informatie verstrekken, zeker niet wat betreft kredietstatussen.
Je bent zelf verantwoordelijk voor de incassodiensten, die zeer arbeidsintensief en kostbaar zijn.
Je beperkt jouw werkkapitaal en bent niet beschermd wanneer bijvoorbeeld een grote klant zijn rekeningen niet meer kan betalen.

Maar het belangrijkste nadeel van een eigen voorziening is dat je als bedrijf geen ambitieuze groeistrategie kunt implementeren, tenzij je bereid bent om (grote) risico’s te lopen. Zie voor meer informatie over cashflowbeheer ons artikel Hoe voorkom je cashflowproblemen?.

2. Factoring of Factuurfinanciering

Bij factoring ga je een overeenkomst aan met een gespecialiseerd bedrijf, een zogenaamd factoringbedrijf, dat jouw facturen met korting opkoopt (meestal 70 tot 85% van het totale factuurbedrag). Deze bedrijven nemen vaak ook de facturatie en incasso op zich. Dit is de beste oplossing wanneer je zo snel mogelijk betaald wilt krijgen, zonder risico op non-betaling. Je kredietrisico’s zijn met deze oplossing tot een minimum beperkt.

Het is belangrijk om je te realiseren dat niet alle factoringbedrijven het risico van non-betaling overnemen voor de facturen die ze kopen (dit heet non recourse factoring). Als ze dat niet doen, moet je het bedrag terugbetalen als jouw klant uiteindelijk niet betaalt. Er zijn nog meer nadelen:

Het is een dure oplossing. Je betaalt namelijk niet alleen een vergoeding aan het factoringbedrijf (meestal 1 tot 4%), maar je ontvangt ook slechts een deel van het factuurbedrag. Bovendien vragen factoringbedrijven je meestal om factoringservices voor al je debiteuren af te nemen.
Je kunt jouw grip op klantrelaties kwijtraken.
Factoringbedrijven zijn tot een bepaald maximumbedrag bereid om facturen te kopen.

Factuurfinanciering lijkt veel op factoring. Met factuurfinanciering ‘leen’ je het bedrag van openstaande facturen, waarbij je jouw handelsvorderingen als onderpand aanbiedt. Naast een vergoeding betaal je ook rente, en dit kan oplopen tot een jaarlijkse rente van 30%.

Bij factuurfinanciering blijf jij verantwoordelijk voor het innen van betalingen en moet je het geleende bedrag uiteindelijk terugbetalen. In tegenstelling tot bij factoring weet de klant niet dat een extern bedrijf de factuur met korting heeft betaald, zodat jij direct over het geld kon beschikken.

3. Letter of Credit (L/C)

Een Letter of Credit (soms ook wel documentair krediet genoemd) geeft je de zekerheid dat je betaald krijgt voor de goederen die je exporteert, zodat je met een gerust hart handel kunt drijven. Een L/C is een belofte door een bank dat de betaling wordt gedaan zolang de juiste goederen op het juiste moment en met de juiste papieren worden verzonden. Een L/C beschermt zowel jou als jouw klant door mogelijke risico's te beperken. Voor jou wordt het risico van niet-betaling overgedragen op de bank die de L/C heeft verstrekt. In opkomende markten kan dit gaan om contant geld dat door de koper wordt veiliggesteld.

Dit systeem, dat feitelijk al sinds de Middeleeuwen wordt gebruikt, wordt algemeen geaccepteerd in de internationale handel wanneer het lastig is om de betrouwbaarheid van een klant of leverancier te beoordelen.De nadelen van deze optie zijn:

Een L/C dekt slechts één transactie voor één klant. Het kan vervelend zijn en veel tijd kosten als je regelmatig voor deze vorm van bescherming kiest.
Het is duur, voor jou en voor jouw klant, zowel wat betreft de absolute kosten en tijd (administratie) als het gebruik van kredietlijnen met de daarbij komende behoefte aan zekerheid.
De declaratieprocedure kan langdurig en moeizaam zijn, en kleine discrepanties in de administratie kunnen grote gevolgen hebben.

Vrachtwagen met goederen waarvoor Letter of Credit wordt gebruikt

4. Kredietverzekering

Met een kredietverzekering is jouw bedrijf verzekerd voor schade die ontstaat omdat een klant zijn facturen niet meer kan betalen. Hierdoor heb je voldoende financiële middelen om te investeren, groeien en jouw rekeningen te betalen.

Dit is de meest complete oplossing om je kredietrisico te beperken. Een kredietverzekering zorgt voor:

Voldoende liquiditeit en cashflow om te werken aan jouw ambities. Betaalt een klant niet, dan vergoeden wij deze schade.
Beperkte afschrijvingen op jouw debiteuren. Je maakt gebruik van onze internationale incassoservice.
Vertouwen om op krediet zaken te doen en te groeien. Met onze informatie op zak ken jij de financiële situatie van jouw klanten.

Doe nu de gratis kredietcheck bij Euler Hermes

Tref maatregelen om schade door verhoogd kredietrisico te voorkomen

Veel bedrijven denken dat zij voor de goede en jarenlange trouwe klanten geen bescherming tegen kredietrisico nodig hebben. De achterliggende gedachte zou zijn dat deze klanten toch wel betalen. Toch moeten bedrijven zich realiseren dat ook bij deze klanten het kredietrisico zomaar ineens kan veranderen. Een kredietverzekering kan dan uitkomst bieden.

Meer informatie kredietverzekering

De verschillende opties voor kredietrisico beperking op een rij

Scroll horizontaal om meer te zien

	Kredietverzekering	Letter of Credit (L/C)	Factoring	Eigen voorziening
Bescherming tegen kredietrisico	Ja: faillissement, langdurige wanbetaling, politieke risico's	Ja, koper betaalt niet	Ja, faillissement en langdurige wanbetaling bij non-recourse factoring	Nee
Extra diensten	Ja: informatie over kredietrisico, risicobeoordeling en incasso	Nee	Ja, kredietinformatie en incasso	Nee
Financiering	Nee, maar kan financiering wel faciliteren	Nee, maar kan financiering wel faciliteren	Ja, zet tegen een vergoeding facturen om in cash	Nee
Klantrelaties	Je klant is niet op de hooogte van de kredietverzekering. Betere betalingsvoorwaarden versterken de relatie	Beide partijen zijn op de hoogte van de opzet	Incasso van jouw facturen kan van invloed zijn op klantrelaties	Je onderhoudt zelf de realtie met jouw klant
Kosten	+	+++	++	+

Wil je meer weten over onze kredietverzekeringen?

Neem dan contact met ons op voor meer informatie of een vrijblijvende afspraak. Onze adviseurs vertellen je graag welke mogelijkheden we hebben en passen bij jouw bedrijf en wensen.

Neem contact op

Contact opnemen met een klant over een onbetaalde facuur is geen fijne klus. Gebruik onze belregels om het jezelf makkelijker te maken.

Lees verder

Man die voor-en nadelen van factoring bekijkt

Alternatief voor factoring

Als je een factuur stuurt moet je wachten op je geld. Je kunt dan kiezen voor factoring. Factoring klinkt mooi, maar kent ook nadelen. Wij bieden het ideale alternatief voor factoring.

Lees verder