La gestion proactive des risques de crédit est de plus en plus actualisée grâce à l'information en temps réel

La solidité financière des entreprises implique de savoir gérer les risques financiers. Les Credit Managers sont indispensables à cet égard. Ils fournissent des informations sur les risques liés aux débiteurs qui sont essentielles pour prendre des décisions de crédit éclairées. Cet article met en lumière les différentes formes de risques liés aux débiteurs et l'importance d'une gestion proactive des risques.

Les recherches menées par Allianz Trade démontrent que le délai de recouvrement des créances (DSO), c'est-à-dire le nombre de jours pendant lesquels les factures restent impayées, a atteint 59 jours en 2023. De nombreuses entreprises s'inquiètent du comportement des débiteurs en matière de paiement. Les institutions financières voient également des clients en retard de paiement. Comme les factures restent impayées plus longtemps, les liquidités sont sous pression dans de nombreuses entreprises. Par ricochet, ces entreprises commencent à leur tour à payer leurs fournisseurs plus tard. Cela perturbe les activités quotidiennes, entraîne une augmentation des coûts (recouvrement, intérêts) et, dans le pire des cas, les entreprises s'effondrent en raison d'une pénurie de fonds de roulement. Pour les entreprises, cette tendance devrait être une sonnette d'alarme. La politique en matière de comptes clients est-elle en ordre ?

En gros, on peut distinguer trois types de risque pour le débiteur : 

• Le risque de paiement : la probabilité qu'un client ne paie pas la facture. 
• Le risque de concentration : octroi d'un crédit élevé à un gros client ou à un groupe de clients sélectionnés représentant une part importante des ventes. Le risque de concentration élevé rend les entreprises vulnérables car la perte d'un client a un impact immédiat et important.
• Le risque pays : risque auquel les entreprises sont confrontées lorsqu'elles font des affaires au niveau international. Le risque débiteur spécifique à un pays est affecté par les fluctuations des taux de change, l'instabilité économique ou politique, la probabilité de sanctions commerciales ou d'embargos, ou d'autres problèmes.

Le Credit Manager joue un rôle clé dans la minimisation des risques liés aux débiteurs et dans la protection de la trésorerie et du fonds de roulement d'une entreprise. Par exemple, par le biais d'une analyse de crédit efficace, d'un suivi, de procédures de recouvrement et d'une bonne gestion des risques.  Une base de débiteurs saine est essentielle pour la stabilité financière et l'efficacité opérationnelle d'une entreprise. En adoptant une approche proactive de la gestion de crédit, en utilisant la technologie et en entretenant de bonnes relations avec les clients, le Credit Manager contribue à la stabilité et à la croissance financières globales de l'entreprise.

Déterminer le profil de risque d'un client ou d'un prospect nécessite une approche systématique qui intègre des données quantitatives et qualitatives. De nombreux facteurs entrent en jeu. Outre la santé financière du client, les informations spécifiques au secteur d'activité sont également cruciales. Quels sont les risques inhérents au domaine du débiteur, tels que les cycles économiques, la concurrence et les réglementations ? En outre, les antécédents de l'équipe de direction entrent en ligne de compte. La direction en place est-elle capable de gérer efficacement l'entreprise ? Les développements géopolitiques doivent également être suivis de près. Il faut voir comment une guerre en Ukraine ou un conflit à Gaza ont des conséquences profondes sur le commerce mondial.    

L'essor des nouvelles technologies donne l'impression que le travail du Credit Manager est presque entièrement automatisé. Il s'agit bien d'une apparence. Le facteur humain est inestimable et indispensable. La combinaison de la technologie et des compétences humaines garantit une gestion optimale du crédit. L'analyse des données offre des perspectives indéniables, mais ce n'est que sur la base du jugement du Credit Manager expérimenté que l'entreprise peut prendre des décisions. La capacité humaine à comprendre le contexte et les nuances est décisive dans les évaluations de crédit complexes.

Ce n'est pas pour rien que la capacité d'écoute est une qualité importante pour les Credit Managers. Peu importe ce que dit le client, la question du "pourquoi" est toujours présente à l'esprit. Le Credit Manager doit être capable d'entrer en contact avec n'importe quel type de client et d'instaurer un sentiment de confiance mutuelle. Vous obtiendrez alors des entreprises disposées à partager avec vous non seulement les mauvaises nouvelles, mais aussi les mesures qu'elles prennent pour les éviter.